Uma planilha de fluxo de caixa organiza as entradas e saídas por data e mostra como elas afetam o saldo. Para quem vende a prazo, a conferência precisa separar o recebimento previsto do dinheiro que já entrou. Registrar uma venda e sua baixa como duas entradas infla o caixa.
O modelo abaixo tem um arquivo Excel editável e uma demonstração no navegador. Você informa o saldo inicial, os lançamentos previstos e as baixas efetivas, inclusive parciais. Os resultados dependem dos dados preenchidos e da conferência com seus extratos.
Confira o previsto e o dinheiro que entrou
Registre previsões e baixas separadas. Valores em reais, sem separador de milhar, como 1000,00. O saldo de abertura representa o início da data inicial e já inclui movimentos anteriores.
Os valores são calculados no seu navegador. A ferramenta não envia seus lançamentos ao servidor nem os salva. Ela consulta apenas a data atual do site. Evite dados pessoais. Recarregar ou fechar a página apaga os lançamentos.
2. Previsões
Uma referência por previsão, como V001. Letras maiúsculas e minúsculas são tratadas como a mesma referência. Entrada é o que espera receber; saída é o que espera pagar. Zero precisa ser digitado. Linha vazia deve ser preenchida ou removida. Limite: 50 previsões.
3. Baixas realizadas
Registre cada recebimento ou pagamento com a referência da previsão. Várias baixas na mesma referência permitem conferir recebimentos parciais. Não lance fatos futuros. Limite: 100 baixas.
Carregando a demonstração. Se não aparecer, use a planilha Excel.
BRL. Registro manual, sem sincronização bancária ou ERP. Previsto e realizado são perspectivas separadas e não devem ser somados. Saldo de caixa não é lucro. Juros, multas e descontos não são inferidos. Confira valores, datas e referências com seus comprovantes.
O que conferir antes de usar a planilha
Escolha uma data de abertura e informe o saldo disponível no início desse dia. Não inclua nesse saldo os recebimentos que ainda vai registrar no período. Use uma única moeda, o real, e o mesmo conjunto de contas em todas as linhas.
O saldo previsto acompanha as datas que você planejou. O realizado acompanha as datas das baixas efetivas, somente até a data de conferência. Uma previsão não vira saldo disponível porque chegou o vencimento. Registre a baixa quando confirmar a movimentação.
Exemplo: venda de R$ 300 recebida em duas partes
Este é um caso fictício para conferir as fórmulas. A abertura é em 01/11/2026, com R$ 1.000. Há uma entrada de R$ 300 prevista para 02/11 e uma saída de R$ 200 prevista para 03/11. O cliente paga R$ 100 em 02/11 e R$ 200 em 04/11. A saída é paga em 05/11. A data de conferência é 06/11.
| Data | O que ocorreu | Saldo previsto | Saldo realizado |
|---|---|---|---|
| 01/11 | Abertura | 1.000,00 | 1.000,00 |
| 02/11 | Entrada prevista de 300; recebimento de 100 | 1.300,00 | 1.100,00 |
| 03/11 | Saída prevista de 200; ainda não paga | 1.100,00 | 1.100,00 |
| 04/11 | Recebimento dos 200 restantes | 1.100,00 | 1.300,00 |
| 05/11 | Pagamento da saída de 200 | 1.100,00 | 1.100,00 |
| 06/11 | Conferência, sem outra movimentação | 1.100,00 | 1.100,00 |
As duas baixas usam a mesma referência da venda. Depois da primeira, faltam R$ 200 a receber; depois da segunda, o pendente dessa entrada é zero. O valor original continua R$ 300. Não crie outra previsão para cada parcela recebida se ela já faz parte desse lançamento.
Como preencher e conferir
O arquivo tem quatro abas: Fluxo, com período e saldos diários; Previsto, para os valores planejados; Realizado, para as baixas; e Guia, com instruções. Ele aceita até 31 dias consecutivos, 100 previsões e 200 baixas nas áreas indicadas. Substitua o exemplo nas células de entrada e preserve as fórmulas. A demonstração no navegador tem capacidade própria de 50 previsões e 100 baixas.
- Defina abertura, horizonte e conferência. Separe o saldo de abertura das movimentações incluídas. A data de conferência indica até quando você verificou o realizado.
- Cadastre o previsto. Use uma referência única por lançamento, escolha entrada ou saída e informe valor e data prevista. Uma descrição curta ajuda a identificar a operação sem expor dados do cliente.
- Registre cada baixa. Repita a referência do lançamento original, com o valor efetivamente recebido ou pago e a data real. Recebimentos parciais ficam em linhas separadas, vinculadas à mesma referência.
- Confira os pendentes. Compare o valor original com a soma das baixas. Corrija referência desconhecida, repetida ou baixa acima do original antes de usar os saldos.
- Compare com o extrato. Saldo inicial mais entradas realizadas menos saídas realizadas deve explicar o saldo final do mesmo conjunto de contas. Uma diferença pede conferência das linhas e das datas.
Taxas descontadas do recebimento precisam aparecer no seu controle. Por exemplo: se uma venda bruta de R$ 100 teve R$ 5 de tarifa e R$ 95 chegaram ao banco, o registro deve explicar a entrada e a tarifa sem contar dinheiro duas vezes. Este modelo não calcula automaticamente taxas de marketplace, descontos, juros ou perdas. Para estudar preço e custos por pedido, use a calculadora de precificação.
O que a diferença entre previsto e realizado indica
Uma diferença pode vir de atraso, antecipação, pagamento parcial ou erro de lançamento. Ela não identifica a causa sozinha. No exemplo, o saldo realizado supera o previsto em 04/11 porque a saída planejada para 03/11 só foi paga em 05/11. Esse valor adicional ainda precisava cobrir uma obrigação.
Se o previsto ficar negativo, localize a primeira data e os lançamentos envolvidos. Confira se as previsões continuam válidas e quais compromissos precisam de revisão. O aviso descreve os dados informados; não escolhe crédito nem substitui uma análise financeira do negócio.
Limites do modelo
Fluxo de caixa não é lucro: aporte, empréstimo e prazo de recebimento podem mudar o saldo sem representar resultado de vendas. Para analisar margem, mantenha também os custos e despesas da operação.
Esta é uma rotina manual. A ferramenta não se conecta ao banco ou ao ERP, não consulta clientes e não concilia o extrato automaticamente. No navegador, os dados digitados ficam na página e são perdidos ao sair ou recarregar. O arquivo baixado é uma cópia separada, sem sincronização com a demonstração. Evite inserir dados pessoais e confira as fórmulas ao adaptar o modelo.
O arquivo .xlsx foi recalculado no LibreOffice, com conferência do exemplo e de alterações de entradas. Não foi aberto no Microsoft Excel nesta verificação. A validação de datas da planilha depende do relógio do computador; mantenha-o correto. A demonstração consulta somente a data atual do site, sem enviar os lançamentos.
Referências de método
A documentação oficial da Conta Azul explica a separação entre previsto e realizado e a conferência pelas datas de previsão e baixa. O Sebrae Paraná também apresenta o fluxo de caixa como instrumento para organizar entradas, saídas e planejamento. O modelo e o exemplo desta página foram elaborados pelo Tráfego; não são uma integração com esses serviços.
